Kann man Kosten für die Ausbildung der Kinder absetzen?

Inhaltsverzeichnis:

1. Kann man Kosten für die Ausbildung der Kinder absetzen?
2. Wo trage ich die Ausbildungskosten in der Steuererklärung ein?
3. Welche Ausbildungskosten sind Sonderausgaben?
4. Wo muss der Ausbildungsfreibetrag eingetragen werden?
5. Was sind außergewöhnliche Belastungen für das Kind?
6. Welche Kosten für Kinder sind steuerlich absetzbar?
7. Was können Eltern von Azubis steuerlich absetzen?
8. Können Eltern die Fahrtkosten ihrer Kinder absetzen?
9. Was zählt alles zu Ausbildungskosten?
10. Was sind Berufsausbildungskosten in der Steuererklärung?
11. Wie fülle ich die Anlage Kind richtig aus?
12. Kann man Schulmaterial der Kinder von der Steuer absetzen?
13. Was sind Ausbildungskosten in der Steuererklärung?
14. Was trage ich in Zeile 31 Anlage Kind ein?
15. Was kann man für Kinder steuerlich absetzen?

Kann man Kosten für die Ausbildung der Kinder absetzen?

Solange sich ein Kind noch in der Ausbildung befindet, kann für dieses der Ausbildungsfreibetrag beantragt werden. Eine Voraussetzung dafür ist, dass den Eltern ein Kinderfreibetrag zusteht.

Weitere Bedingungen sind:

• Kind hat das 18. Lebensjahr vollendet
• Kind lebt nicht im elterlichen Haushalt
• Kind absolviert eine Berufsausbildung

Wo trage ich die Ausbildungskosten in der Steuererklärung ein?

Eine Ausbildung ist nicht selten mit lästigen Kosten verbunden. Die Fahrten zum Ausbildungsbetrieb oder zur Berufsschule, Ausgaben für Lehrbücher, Kauf eines Laptops und viele weitere Kosten belasten die Geldbörse von so manchem Auszubildenden und schmälern das ohnehin nicht üppige Azubigehalt. An vielen Kosten, die während der Ausbildungszeit anfallen, beteiligt sich aber zum Glück der Staat. Durch eine Steuererklärung können Auszubildende alle ausbildungsbedingten Ausgaben als sogenannte Werbungskosten steuerlich geltend machen.

Natürlich zahlt das Finanzamt nur dann Steuern zurück, wenn auch Steuern abgeführt werden. Ob dies der Fall ist, zeigt der Blick auf die Lohnsteuerbescheinigung, die einmal im Jahr vom Arbeitgeber ausgestellt wird. Hat der Arbeitgeber Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag oder Kirchensteuer an den Staat abgeführt, können sich Auszubildende diese Abgaben durch eine Steuererklärung in der Regel komplett vom Staat zurückholen. Werden keine Steuern ans Finanzamt abgeführt, lohnt sich für viele Auszubildende trotzdem eine Steuererklärung. Durch einen Verlustvortrag können sich Azubis dann eine Steuergutschrift für die Zukunft sichern.

Wann Auszubildende eine Steuererklärung machen müssen und wann eine freiwillige Steuererklärung sinnvoll ist, kannst du hier nachlesen.

Welche Ausbildungskosten sind Sonderausgaben?

Steuerlich begünstigt sind ausschließlich Berufsausbildungskosten. Die Aufwendungen für den Besuch Allgemeinbildender Schulen gehören hier nicht dazu. Es geht ausschließlich um die Berufsausbildungskosten für den Steuerpflichtigen und nicht um die Abzugsfähigkeit von Berufsausbildungskosten für die Kinder des Steuerpflichtigen.Bei den Berufsausbildungskosten kann es sich nach der steuerlichen Einordnung des Gesetzgebers, um uneingeschränkt abzugsfähige Werbungskosten (§9 Abs. 6 EStG / zur Erzielung von Einkünften) oder bis zum Höchstbetrag von 6000 € eingeschränkt abzugsfähige Sonderausgaben (§10 Abs. 1 Nr. 7 EStG) handeln.

1. Berufsausbildungskosten als Werbungskosten = uneingeschränkte steuermindernde Berücksichtigung:

Wo muss der Ausbildungsfreibetrag eingetragen werden?

Für volljährige Kinder unter 25 Jahren erhalten Sie weiterhin Kindergeld und die steuerlichen Kinderfreibeträge, wenn sich Ihr Kind in einer beruflichen oder schulischen Ausbildung befindet. Für jeden Monat wird einzeln geprüft, ob bei Ihrem Kind eine Berufsausbildung vorliegt.

Die Berufsausbildung darf sowohl im In- als auch im Ausland stattfinden. Es muss keine Maßnahme sein, die für einen bestimmten Beruf zwingend erforderlich ist. Es geht vielmehr um den Erwerb von Kenntnissen und Fähigkeiten, die Grundlage für den angestrebten Beruf sind.

Was sind außergewöhnliche Belastungen für das Kind?

Zu beantragen mit Formular L1k bei der Arbeitnehmerveranlagung

Welche Kosten für Kinder sind steuerlich absetzbar?

Wenn Sie für Ihr Kind Schulgeld zahlen, dann können Sie unter folgenden Voraussetzungen 30 % davon als Sonderausgaben bei der Einkommensteuer absetzen:

Wenn Sie diese Voraussetzungen erfüllen, können Sie jährlich bis zu 5.000 Euro pro Kind absetzen. Kosten für Beherbergung, Betreuung und Verpflegung gehören dabei nicht zum Schulgeld.

Was können Eltern von Azubis steuerlich absetzen?

Familien mit Kindern können bestimmte Ausgaben steuerlich absetzen und verschiedene Freibeträge bei der Einkommensteuererklärung geltend machen.

Eltern können für ihr Kind als Alternative zum Kindergeld den Kinderfreibetrag erhalten. Näheres unter Kinderfreibetrag.

2/3 der Kinderbetreuungskosten (z.B. Kosten für Kindertagesstätten, Kindertagespflegepersonen, Babysitter) in Höhe von maximal 4.000 € pro Kind (bis zum 14. Geburtstag) und Jahr können als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden. Die Kosten müssen durch Rechnung und Überweisung nachgewiesen werden.

Kosten für die Betreuung von Kindern mit Behinderungen können auch nach dem 14. Geburtstag geltend gemacht werden, wenn die Behinderung vor dem 25. Geburtstag eingetreten ist und das Kind sich nicht selbst unterhalten kann. Davon ist in der Regel auszugehen, wenn das Kind mit Behinderung keine oder nur sehr geringe (Erwerbs-)Einkünfte hat.

(§ 10 Abs. 1 Nr. 5 EStG)

Können Eltern die Fahrtkosten ihrer Kinder absetzen?

Auch wenn die jährlichen Kosten wie im unten angeführten Fallbeispiel fünfstellig ausfallen, können diese durch die Trennung zwangsläufig entstandenen Ausgaben leider nicht im Rahmen der Einkommensteuererklärung geltend gemacht werden. Der Bundesfinanzhof urteilte, dass solche Kosten nicht als außergewöhnliche Belastung abgesetzt werden können, da sie unter die typischen Aufwendungen der Lebensführung fallen, auch wenn sie in Einzelfällen hoch sind und die individuelle Grenze der zumutbaren Belastung überschreiten.

Was zählt alles zu Ausbildungskosten?

Aufwendungen für die erstmalige Berufsausbildung oder ein Erststudium stellen nach dem gesetzlichen Abzugsverbot keine Werbungskosten oder Betriebsausgaben dar. Sie sind nur beschränkt als Sonderausgaben abzugsfähig. Der Sonderausgabenabzug für Erstausbildungskosten ist bis zu einem Betrag von 6.000 EUR jährlich zulässig.

Das BVerfG hat entschieden, dass das Abzugsverbot für Aufwendungen für die erstmalige Berufsausbildung oder für ein Erststudium, das zugleich eine Erstausbildung vermittelt, nicht gegen das Grundgesetz verstößt. Auch der Höchstbetrag ist nicht zu beanstanden.

Eine Ausnahme vom Abzugsverbot gilt nur, wenn die Berufsausbildung oder das Erststudium im Rahmen eines Dienstverhältnisses stattfinden. Dann ist ein Werbungskostenabzug zulässig.

Was sind Berufsausbildungskosten in der Steuererklärung?

Aktualisiert am 09. Dezember 2022 480.958 mal angesehen88% fanden diesen Ratgeber hilfreich

Das Wichtigste in Kürze

Wie fülle ich die Anlage Kind richtig aus?

Die erste Frage, die es zu klären gilt: kommt für mich der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld in Frage? Dazu lohnt sich ein Blick in unsere Erklärung: Kindergeld oder Kinderfreibetrag beantragen.

Wenn du:

• als Single mit Kind ein Bruttoeinkommen von ca. 30.000 Euro überschreitest

Eigentlich spricht man nicht von Kinderfreibetrag beantragen. Denn das einzige, was du machen musst, ist eine Steuererklärung abzugeben.

Am einfachsten geht das mit Taxfix. Im Video erklärt Inken, wie es funktioniert und wie die Taxfix-App dich dabei besonders unterstützt.

Willst du auf den komplexeren Weg zurückgreifen, kannst du ELSTER benutzen. Hier siehst du, wie das klappt.

Kann man Schulmaterial der Kinder von der Steuer absetzen?

Der Schulbedarf, wie z.B. Bücher oder Schulmaterialien für Ihr Kind, ist nicht abzugsfähig. Diese Kosten sind mit dem Kindergeld bzw. Kinderfreibetrag abgegolten. Anders ist es, wenn Sie eine Fort- oder Weiterbildung machen. Hier sind diese Kosten, z.B. für Bücher, Materialien oder Gebühren, als Werbungskosten abzugsfähig.

Was sind Ausbildungskosten in der Steuererklärung?

Deine Ausbildung findet in den meisten Fällen an zwei unterschiedlichen Orten statt: dem Ausbildungsbetrieb und der Berufsschule. Fahrtkosten zwischen deiner Wohnung und diesen beiden Orten werden unterschiedlich berechnet.

Du kannst nur einen Ort in der Steuererklärung als erste Tätigkeitsstätte angeben. Das ist in der Regel dein Ausbildungsbetrieb. Hast du nur eine schulische Ausbildung, ist die Berufsschule deine erste Tätigkeitsstätte.

Was trage ich in Zeile 31 Anlage Kind ein?

Als Elternteil ist für dich die Anlage Kind relevant. Was du über Entlastungsbeträge, Kinderbetreuungskosten, Schulgeld und ähnliches wissen musst, erfährst du im heutigen Video. 📺 Playlist Steuererklärung 2021    â€¢ Steuererklärung 2021   ➡️ www.steuernmitkopf.de 💡 Du willst dein eigenes Business gründen und auf Nummer Sicher gehen? Dann ist unser Gründerkurs genau das Richtige für dich! → https://bit.ly/3945vv9 * 👨‍💼 Jetzt Online-Beratung vereinbaren bei unserer Partnerkanzlei → https://www.siroc-steuerberatung.de/t... #SteuernmitKopf #Steuertipps #Steuererklärung ______________________________________________________ Schau auch vorbei auf (Live dabei und immer aktuell): Instagram: https://bit.ly/2YZJjdB Facebook: https://bit.ly/3b4nXAo Facebook-Gruppe: https://bit.ly/2YGbYE0 Twitter: https://bit.ly/2QxxPt1 YouTube: https://bit.ly/3gCKVzN ______________________________________________________ Empfehlungen (nutzen wir selbst): Steuertipps für Bitcoin & Co.: https://amzn.to/38c02wt * Steuertipps für Influencer: https://amzn.to/2Mcq5e9 * Steuertipps für Privatanleger: https://amzn.to/2CECB4I * Rücklage von Steuern mit Kopf: https://bit.ly/3blXKwV * Kontist Steuerservice: https://bit.ly/3hJ2MXh * ______________________________________________________ Steuern mit Kopf: https://www.steuernmitkopf.de/ Finanzgeflüster: https://www.finanzgefluester.de/ ______________________________________________________ Kontakt: [email protected] Anmerkung: Anfragen zur individuellen Steuerberatung bitte direkt über https://bit.ly/32tIIBG digitale Terminvereinbarung 24 Stunden am Tag. Business-Anfragen können über diese E-Mail zugesandt werden. ______________________________________________________ Disclaimer: Der Sprecher übernimmt keinerlei Gewähr für die Aktualität, Korrektheit, Vollständigkeit oder Qualität der bereitgestellten Informationen. Haftungsansprüche gegen den Verfasser oder die Steuern mit Kopf UG (haftungsbeschränkt), welche sich auf Schäden materieller oder ideeller Art beziehen, die durch die Nutzung der dargebotenen Informationen bzw. durch die Nutzung fehlerhafter und unvollständiger Informationen verursacht wurden, sind grundsätzlich im weitest zulässigen Rahmen ausgeschlossen. Roland Elias ist Steuerberater und das Video stellt in keiner Art und Weise eine professionelle Steuerberatung dar und ersetzt diese auch nicht. Die steuerlichen Rahmenbedingungen sind immer im Einzelfall zu prüfen und können in diesem Einzelfall von Darstellungen und Informationen im Video abweichen. *Bei den Links in der Videobeschreibung handelt es sich teilweise um Affiliate-Links, die der Steuern mit Kopf UG (haftungsbeschränkt) helfen diesen Kanal zu finanzieren. Wir gehen damit sehr verantwortungsvoll um und empfehlen nur Dienstleistungen und Produkte, die wir selbst nutzen und die wir uns selbst empfehlen würden.*

Was kann man für Kinder steuerlich absetzen?

Familien mit Kindern können bestimmte Ausgaben steuerlich absetzen und verschiedene Freibeträge bei der Einkommensteuererklärung geltend machen.

Eltern können für ihr Kind als Alternative zum Kindergeld den Kinderfreibetrag erhalten. Näheres unter Kinderfreibetrag.

2/3 der Kinderbetreuungskosten (z.B. Kosten für Kindertagesstätten, Kindertagespflegepersonen, Babysitter) in Höhe von maximal 4.000 € pro Kind (bis zum 14. Geburtstag) und Jahr können als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden. Die Kosten müssen durch Rechnung und Überweisung nachgewiesen werden.

Kosten für die Betreuung von Kindern mit Behinderungen können auch nach dem 14. Geburtstag geltend gemacht werden, wenn die Behinderung vor dem 25. Geburtstag eingetreten ist und das Kind sich nicht selbst unterhalten kann. Davon ist in der Regel auszugehen, wenn das Kind mit Behinderung keine oder nur sehr geringe (Erwerbs-)Einkünfte hat.

(§ 10 Abs. 1 Nr. 5 EStG)